WikiLease

Faktorálás alatt követelések adásvételét értjük. A követelés származhat áruforgalomból, szolgáltatásból, bankhitelből, stb. A jogosult a követelést eladja a faktorálónak, innentől kezdve minden jogát elveszíti a kötelezettel szemben, és ezek a jogok a faktorálóra szállnak át (beleértve a fedezetek jelzálogjogait is), és a faktorcég magára vállalja a behajtás sikertelenségének kockázatát is. A faktorálás lehet visszkereset nélküli amikor a faktorcég a kifizetett összeget akkor sem követelheti vissza, ha a kötelezett végülis nem fizet, illetve visszkeresettel megállapodott, amikor az visszakövetelhető. Az ügylet során a faktorcég egyaránt elbírálja a jogosult hitelképességét és a kötelezett megbízhatóságát. A faktorálás az egyik (forgóeszköz) hitel alternatíva.

A fedezet egy finanszírozás biztosítéka, (amely lehet ingatlan, ingóság, áru, értékpapír, stb.) amelyről a tulajdonosa lemond, ha nem tudja teljesíteni a szerződésben vállaltakat, vagy csak késve teljesíti azokat. Gazdálkodó szervezeteket finanszírozása esetében gyakori, hogy az ügyfél egy harmadik személlyel szemben fennálló, később lejáró követelését (mint fedezetet) a finanszírozóra engedményezi. Gazdálkodó szervezetek számláján egy meghatározott összeg egy adott szerződéses kötelezettség teljesítése céljára elkülöníthető és leköthető (fedezetlekötés), és erről a tényről (vagy csupán a számlán lévő aktívumról) a bank kérésre igazolást ad (fedezetigazolás). A jogosult számára nyilvánvalóan a fedezetlekötés nyújtja a nagyobb biztonságot (ami tovább erősíthető bankgarancia vagy bankkezesség vállalásával).

Az eszközfedezet helyszíni ellenőrzésének díja. Az eszközellenőrzések módját általában az ÁSZF tartalmazza. Eszközellenőrzésre a futamidő előtt és alatt többször is sor kerülhet akár rendszeres időközönként, akár rendkívüli okból pl. szerződésmódosításkor, vagy amikor a Lízingbeadó olyan információhoz jut, hogy követelésének megtérülésével kapcsolatban kételyek merülhetnek fel elrendelheti a fedezet ellenőrzését.

Fedezetigazolást az ügyfél, mint számlatulajdonos megbízásából a számlavezető pénzforgalmi szolgáltatója (bankja) állít ki. A fedezetigazolás tartalmazza különösen az ügyfél szabad rendelkezése alól kikerült, fedezetként elkülönített összeget, az elkülönítés célját, a kedvezményezett (pl. a finanszírozó) megjelölését, a fedezet elkülönítésének időtartamát és felhasználásának módját. A fedezetigazolásban megjelölt összeget a pénzforgalmi szolgáltató elkülönítetten kezeli. Az ügyfél és a finanszírozó a fedezetigazoláshoz kapcsolódóan a fizetési módban is megállapodnak.

Az ügyfél részéről a számlavezető pénzügyi intézményéhez (bankjához) intézett olyan nyilatkozat, amelyben az ügyfél a bankját felhatalmazza arra, hogy a Lízingbeadóval kötött szerződés nemteljesítése vagy hibás teljesítése esetén a Lízingbeadó a beszedési megbízás útján történő fizetési igényét teljesítse. Ld. még inkasszó.

A felmondás a másik félhez intézett olyan egyoldalú jognyilatkozat, amely a szerződést megszünteti. Ellentétben az elállással, felmondás esetében a szerződés a jövőre nézve szűnik meg, így a már teljesített szolgáltatásért ellenszolgáltatás jár, az ellenszolgáltatás nélkül fizetett pénzösszeg pedig visszakövetelhető. A felmondás alapulhat a felek megállapodásán és jogszabályon. Szólhat azonnalra és meghatározott időre. Az azonnali hatályú ún. rendkívüli felmondás a szerződést nyomban megszünteti, határidőre szóló felmondás esetén pedig a szerződés csak a felmondási idő lejártával szűnik meg, a felmondási idő alatt tehát a szerződés még fennáll. Ha a szerződés vagy jogszabály alapján a jogosult rendkívüli felmondással azonnali hatállyal felmond, a szerződés a felmondás közlésével szűnik meg, ha pedig tizenöt napos határidővel rendes felmondással él, a felmondás közlésétől számított tizenöt napig még változatlan tartalommal fennmarad, és csak a tizenöt nap elteltével szűnik meg.

A felszámolási eljárás olyan eljárás, amelynek során a fizetésképtelen adós jogutód nélküli megszűnése kapcsán a hitelezői igényeket törvényben meghatározottak szerint elégíti ki. A felszámolási eljárást az adós ellen indíthat, a hitelező a végelszámoló, a cégbíróság vagy a büntetőügyben eljáró bíróság. Ha a felszámolási eljárás megindítását a hitelező kéri, a kérelemben meg kell nevezni az adós tartozásának jogcímét, a lejárat időpontját és az adós fizetésképtelenségének indoklását. A bíróság a kérelem benyújtásáról haladéktalanul értesíti az adóst. Az adósnak nyilatkoznia kell a bíróságnak, hogy a kérelemben foglaltakat elfogadja-e. Ha nem nyilatkozik feltételezni kell, hogy fizetésképtelen.

A felszámoló a bíróság által kijelölt gazdálkodó szervezet, aki a fizetésképtelen adós képviseletét ellátja a felszámolási eljárás lefolytatása során. A felszámoló felméri a gazdálkodó szervezet vagyoni helyzetét és a vele szemben támasztott követeléseket, nyitó felszámolási mérleget készít, megtervezi a felszámolás végrehajtásához szükséges költségeket. Ütemtervet készít, ideértve a gazdasági tevékenység ésszerű befejezéséhez, valamint az állagmegóváshoz szükséges feladatokat és pénzügyi feltételeket is, különös tekintettel a felesleges munkaerő leépítésére. A felszámoló feladata továbbá az adós vagyonának értékesítése.

A közvetítők díját két részre kell osztani, az egyik a szerzésért, a másik a szerződés fenntartásáért jár, a kettő aránya a kölcsön jellegétől függ. A szerzési jutalék a szerződés létrejöttéért, míg a fenntartási jutalék annak meghatározott időpontig történő fennállásáért jár. A szerzési jutalék akkor jár a közvetítőnek, ha a Lízingbeadó megkezdte a maga szolgáltatását. A finanszírozási szerződés fenntartásáért pedig - fő szabályként - a szerzési jutalék esedékességétől számított két év után lehet fenntartási jutalékot fizetni. A jogszabály külön kezeli a jelzáloggal fedezett ingatlanhiteleket, valamint a gépjármű finanszírozási szerződéseket. Ha az ingatlan jelzáloghitel, vagy ingatlan pénzügyi lízing futamideje meghaladja az 5 évet, akkor a közvetítőnek a hitel százalékában jár a szerzési jutalék. Ebből a fenntartási jutalék-rész legfeljebb a teljes közvetítői díj 20 százaléka lehet. A gépjármű finanszírozási szerződéseknél a fenntartási jutalék a teljes közvetítői díj 70 százaléka, és a futamidő alatt folyamatosan kell kifizetni azt mindaddig, amíg az adós törleszti a részleteket.

Valamely vállalkozáshoz, beruházáshoz, vételhez stb. szükséges pénzösszeg rendelkezésre bocsátása hitelnyújtás, lízing, értékpapír-kibocsátás vagy egyéb pénzügyi műveletek útján. Finanszírozáson tehát a tőke megszerzését értjük, függetlenül attól, hogy a tőkét milyen célra és milyen formában szerezzük meg. Pénzügy szakmai értelemben finanszírozási módok pl.: hitel, kölcsön, lízing, faktorálás, tartós bérlet és egyéb, aktív oldali banki termékek.

A Lízingbeadó által kiállított és cégszerűen aláírt nyilatkozat, melyben a Lízingbeadó vagy visszavonhatatlanul, vagy bizonyos feltételek bekövetkezése esetén kötelezi magát arra, hogy a megkötendő finanszírozási szerződés alapján mekkora összeget fog folyósítani az ügyfélnek, vagy annak rendelkezése alapján más személynek (pl. szállítónak, eladónak).

lásd: hitelkérelem

A finanszírozó vállalat elnevezése lízing-hitel (kölcsön) ügylet esetén Hitelező. A Hitelező a kölcsönt az ügyfélnek kifejezetten és kizárólag abból a célból nyújtja, hogy az ügyfél a kölcsön felhasználásával az eszközt megvásárolja. A finanszírozó elnevezése pénzügyi lízing esetén Lízingbeadó, amikor a Lízingbeadó az ügyfél által kiválasztott eszközt abból a célból vásárolja meg, hogy azt az ügyfélnek pénzügyi lízingbe adja. A finanszírozó elnevezése tartós bérlet esetén Bérbeadó, amikor a Bérbeadó az ügyfél által kiválasztott eszközt abból a célból vásárolja meg, hogy azt az ügyfélnek bérbe adja.

A finanszírozási szerződésben meghatározott, az ügyfél saját kockázatára és felelősségére kiválasztott, lízingügylet esetén a Lízingbeadónak megvásárlásra kijelölt lízingtárgy, kölcsönügylet esetén a kölcsön és az önerő felhasználásával az ügyfél által kiválasztott szállítótól megvásárlásra kerülő dolog.

Fizetési moratórium vagy hiteltörlesztési haladék. Az az időszak, mely alatt, külön, erre vonatkozó jogszabály alapján a hitellel rendelkező magánszemélyek és vállalkozások - külön, a kilépésre vonatkozó szándéknyilatkozatuk hiányában - nem kötelesek a hitelező felé az esedékes törlesztő részleteiket megfizetni, hanem azt, a keletkező kamatokkal együtt a futamidő meghosszabbításában kell megfizetniük. A 2020/2021 évi COVID járvány gazdasági hatásainak tompítása érdekében Magyar Országgygűlés 2 lépcsőben törvényt fogadott el, mely a hitel- és kölcsönszerződéseket. illetve pénzügyi lízingszerződéseket (hitelszerződések) érintően két fő intézkedést tartalmaz, a hiteltörlesztési moratórium bevezetését és a hitelfelmondás tilalmát. Az intézkedések hatálya nem terjedt ki az állami, az önkormányzati, az MNB által felügyelt intézmények, így például hitelintézetek, biztosítók, befektetési alapkezelők) részére nyújtott termékek körére illetve a bérleti jogviszonyra.
Moratórium esetén - ha a felek eltérően nem rendelkeznek - a kamat-, díj- és tőkefizetés is szüneteltetésre kerül, ugyanakkor továbbra is lehetőség van az eredeti szerződés szerinti törlesztésre is (opt-out). A szerződéses futamidő a moratórium időtartamával hosszabbodik. A szerződés teljesítési határidejének módosulása a szerződést biztosító járulékos és nem járulékos mellékkötelezettségeket is módosítja, de nem változtatja meg a lízing szerződésben rögzített maradványérték- és (ha van) a kapcsolódó visszavásárlási szerződésben rögzített ügyfél-kötelezettségeket.

A fizetési műveletek teljesítésére szolgáló, a bank (pénzforgalmi szolgáltató) egy vagy több ügyfele nevére megnyitott számla, ideértve a bankszámlát is. V.ö.: pénzforgalmi számla.

Egy vállalkozás akkor jut a fizetésképtelenség állapotába, ha nem tudja lejárt tarozásait visszafizetni hitelezőinek. A fizetésképtelenség egyik enyhébb esete, amikor az adós átmeneti fizetési gondokkal küzd és nincsen elegendő pénze a tartozás kiegyenlítésére. Súlyosabb esetben a vállalkozás vagyona sem elegendő a tartozások kiegyenlítésére, ezt vagyonhiánynak nevezzük. Az "enyhébb" fizetésképtelenség esetében szokás a tartozások meghosszabbításáról tárgyalni a hitelezővel, vagy csődvédelmet kérni. Abban az esetben, ha nem sikerül a tartozásokat átütemezni, akkor kérvényezhető a vállalkozás felszámolása. Lásd még: felszámolás.

Egynél több, leggyakrabban minimum öt olyan gépjármű, ahol a tulajdonos vagy az üzemben tartó ugyanazon egyéni vállalkozó, jogi személy, vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság.

A flottakezelés során az ügyfél a bérleti díjon felül vagy abba beépítve a gépjármű üzemeltetésével kapcsolatos szolgáltatások díját is megfizeti, tekintettel arra, hogy ezeket a szolgáltatásokat is igénybe veszi. A teljeskörű flottakezelési szolgáltatás tartalmazhatja, kezdődően a gépjármű beszerzésétől, az üzemanyag kártyán, a szervizeléseken, javításokon át, a biztosítási ügyintézését is.

A fogyasztási hitel vagy kölcsön a mindennapi élet szokásos használati tárgyainak megvásárlásához, javíttatásához, illetve szolgáltatások igénybevételéhez - a természetes személy részére - nyújtott kölcsön, valamint a felhasználási célhoz nem kötött kölcsön, ha a kölcsönt a természetes személy nem üzletszerű tevékenysége keretében veszi igénybe. A pénzügyi intézmények által nyújtott fogyasztási hitelnek számos formája létezik, lehet például: személyi hitel, gépjármű hitel folyószámlahitel, hitelkártya, az áruházakban, kereskedelmi egységekben igényelhető, gyors elbírálású áruhitel. A hitelfeltételeket (pl. hiteligénylési feltételek, futamidő, kamat kondíciók) a pénzügyi intézmények - a jogszabályok által megszabott keretek között - saját üzletpolitikájuk szerint alakítják.

Finanszírozás szempontjából fogyasztó az természetes személy, aki az önálló foglalkozása és gazdasági tevékenysége körén kívüli ügy miatt kerül kapcsolatba a Lízingbeadóval.

A folyósítás a kölcsönnek az ügyfél rendelkezésére bocsátása (az ügyfél számlájára vagy az ügyfél rendelkezésének megfelelően más személynek, pl, egy eladónak utalása). A folyósítás napja a kölcsönszerződéseknél kiemelt fontosságú, általában ehhez a dátumhoz kötik futamidő kezdetét, a kamat számításának kezdetét, devizaügyletek esetében az árfolyamot.

A folyószámla a bankszámla sajátos változata. A szerződéskötés alapjául a felek egymással kötött, általában tartós jogviszonyra alapuló megállapodása szolgál, amelyben arra vállalnak kötelezettséget, hogy meghatározott jogviszonyból származó kölcsönös követeléseiket egységes bankszámlán tartják nyilván és ennek alapján kötik a bankkal a folyószámla-szerződést. A kölcsönös elszámolásig ez az elszámolási viszony a fizetések elhalasztását, vagyis bizonyos hitelviszonyt is feltételez. A szerződő felek a folyószámlán lévő egyes követeléseikkel nem rendelkezhetnek, rendelkezési joguk csak a folyószámla egyenlegére áll fenn. A folyószámlán lévő követelések tehát egységbe olvadnak, az egyes tételek önállósága formailag megszűnik, eredeti jogcímüket azonban nem veszítik el. v.ö. bankszámla, fizetési számla.

Rövid lejáratú, átmeneti pénzhiány fedezésére szolgáló hitel, a bankszámlahitel köznyelvi neve. A bankszámlahitel az ügyfél bankszámlához szorosan kapcsolódó hitel termék, melynek összege az ügyfél bankszámlájára érkező rendszeres jóváírás összegétől, az ügyfél minősítésétől függ. A termék az ügyfél átmeneti likviditási gondjaira nyújt megoldást. A bankszámlahitel beállítását követően az ügyfél automatikusan "mínuszba viheti" a számláját a hitelkeret összegének erejéig, és bármely a bankszámlára érkező jóváírás a hitel törlesztésére fordítódik, mely összeggel ismét mínuszba vihető a bankszámla. Lehet lakossági és vállalkozói bankszámla hitel.

A gazdálkodó szervezetek által készített mérlegkészítés forduló napjának a rövidített változata. A számviteli és egyéb vonatkozó törvények határozzák, hogy milyen lehetőség van a forduló nap kijelölésére. A törvény értelmében az üzleti év eltérhet a naptári évtől, de jellemzően egybe esik.